Organizacije, ki se ukvarjajo s finančnimi in gospodarskimi dejavnostmi, morajo upoštevati denarno disciplino. Izdaja, prevzem in hramba gotovine se izvajajo na blagajni organizacije. Obstajajo lahko tudi poštne znamke, menice, čeki in drugi vrednostni papirji. Menedžerji morajo spremljati gotovino in vzdrževati denarno disciplino.
Navodila
Korak 1
Najprej določite uslužbenca, ki bo odgovoren za vse gotovinske transakcije. Če imate na kadrovski mizi položaj blagajnika, so te odgovornosti dodeljene njemu. Z njim sklenite pogodbo o zaposlitvi in dokument o polni individualni finančni odgovornosti. Če takega zaposlenega ni, odgovornost pade na pleča glavnega računovodje ali samega poslovodje.
2. korak
Opremite prostor za shranjevanje in izdajo sredstev iz blagajne podjetja. To mora biti varno mesto s sefi.
3. korak
Da lahko gotovino hranite na blagajni, pred novo koledarsko leto predložite banki, ki vam služi, izračun meje gotovine. V tem dokumentu navedite prihodek v zadnjih treh mesecih, znesek vplačanega denarja, povprečni dnevni dohodek in druge podatke.
4. korak
Vse gotovinske transakcije izvršite z uporabo posebej oblikovanih obrazcev. Na primer, ko izdajate sredstva za poročilo, sestavite blagajniški nalog. V primeru, da zaposleni vrne neuporabljene obračunske zneske, izdajte blagajniški nalog. Če je predložil dokumente, ki dokazujejo stroške, izpolnite predhodno poročilo.
5. korak
Ob koncu dneva sestavite list za blagajno in list za blagajniško poročilo. Te operacije je treba opraviti v primeru, da je bil zabeležen denarni tok.
6. korak
V primeru, da nameravate uporabljati blagajno, jo morate prijaviti pri davčnem uradu. V postopku prodaje blaga kupcem dajte račune, opravljene s pomočjo CCP.
7. korak
Če nameravate z dobavitelji plačevati z gotovino, morate vedeti, da po eni pogodbi lahko plačate največ 100.000 rubljev v gotovini, sicer boste kršili gotovinsko disciplino.
