Operacije za dvig sredstev iz blagajne se sestavljajo z odhodnim blagajniškim nalogom v obliki KO-2. Formalizira se tako v tradicionalnih metodah obdelave kot v obdelavi s pomočjo računalniške tehnologije. Plača se izda glede na plačilno listo. Za celoten znesek izpisa se izda eno naročilo za odliv denarnih sredstev. Zapiše ga računovodja v enem izvodu. Podpišeta ga vodja organizacije in glavni računovodja podjetja, vpisan pa mora biti v register izdatkov in vhodnih gotovinskih dokumentov.
Navodila
Korak 1
Na vrhu navedite serijsko številko dokumenta. Sledi datum priprave. V datumu priprave morate navesti datum izdaje denarja.
2. korak
Kodo strukturne podrazdelke izpolnjujejo ločene pododdelke v skladu s kodami, ki so jim dodeljene.
3. korak
V stolpcu "korespondenčni račun" - debetni račun, ki mu pripada izdani znesek.
V stolpcu analitična računovodska koda - koda analitičnega računovodskega sistema.
V stolpcu dobroimetje - račun 50.
Pri izdaji denarja v vrstnem redu ciljnega financiranja izpolnite kodo za posebne namene.
V stolpcu za izdajo - polno ime osebe, ki ji je denar izdan.
4. korak
V stolpcu z razlogom - navedite osnovo za izdajo denarja. Znesek je naveden z besedami z veliko začetnico. Vsi prazni prostori so prečrtani.
V stolpcu priloge navedite podrobnosti dokumenta, pod katerim je izdan denar.
V prejeti stolpec - prejemnik z besedo zapiše prejeti znesek. Vsi prazni prostori so prečrtani.
V stolpec PO - navedite vse podatke osebnega dokumenta prejemnika.
5. korak
Denar lahko iz blagajne izda na blagajniški račun - v primeru izplačila plač, bonusov, regresov, ugodnosti na račun zaposlenih v organizaciji, ob dostavi na banko, ob plačilu dobaviteljem ali ustanoviteljem.
