Vsaka organizacija se tako ali drugače ukvarja s finančnim poslovanjem in ima računovodsko službo, ki te operacije vodi. Vsakič, ko sredstva prejmete na blagajni podjetja, je treba sestaviti blagajniški nalog - obvezen dokument z univerzalnim obrazcem št. KO-1. Potrdilo o plačilnem prometu (PKO) je uradni dokument in vsak računovodja in vsak lastnik podjetja ali podjetja ga mora imeti možnost sestaviti.
Navodila
Korak 1
Nalog za prevzem blagajne je sestavljen iz dveh delov - glavnega dela, ki ga morate izpolniti, in potrdila, ki se odtrga in izda osebi, od katere denar prihaja na blagajno organizacije.
2. korak
V naslovu naročila navedite ime organizacije ali njene podružnice. Če organizacija nima strukturne enote, v ustrezno polje vnesite pomišljaj.
3. korak
V vrstico "Kode" navedite podatke potrdila Goskomstat, v vrstico "Številka dokumenta" vnesite številko, glede na vpise v register denarnih prejemkov in odhodkov.
4. korak
V vrstico "Datum sestavljanja" vnesite s številkami dan, mesec in polno štirimestno leto. Nastavite datum na trenutnega.
5. korak
V vrstico "Bremenitev" vnesite številko računa, na katerega so sredstva prejeta. V vrstici "Posojilo, koda strukturne enote" navedite kodo enote, do katere prihaja denar.
6. korak
V vrstico "Dobropis, korespondenčni račun, podračun" vnesite številko računa in morebitni podračun, na katerega dobropis prejmete na blagajni vaše organizacije.
7. korak
V vrstici "Znesek, rub.kop." vnesite prejeti znesek denarja z arabskimi številkami. V naslednjo vrstico vnesite kodo za namen prejetih sredstev, če ima vaša organizacija določen sistem kodiranja za namene, za katere se porabi denar.
8. korak
V vrstico "Sprejeto od …" morate vnesti ime osebe, ki prispeva sredstva. Če je ta oseba uslužbenec vaše organizacije, so v rodilnem primeru navedena njeno ime, zaimek in priimek. Če denar prispeva zunanja oseba, se pred polnim imenom vpiše ime organizacije, katere zaposleni je.
9. korak
V vrstici "Osnova" navedite vir sredstev in njihovo vsebino, v vrstici "Znesek" pa z velikimi črkami navedite višino sredstev. Penije so označene številčno. V vrstico »Vključno« napišite »brez davka (DDV)« ali, če je davek, vnesite znesek DDV.
10. korak
V razdelku "Priloga" navedite, ali so deponiranim sredstvom priloženi kakšni dokumenti.
11. korak
Po izpolnitvi potrdila in blagajniškega naloga ga mora glavni računovodja podpisati z dešifriranjem podpisa, blagajnik pa tudi preveriti pravilnost in verodostojnost vnesenih podatkov.
