Če organizacija uporablja gotovinske poravnave, je treba takšne transakcije evidentirati v dokumente v skladu s predpisi Centralne banke.
Potrebno je
- - obrazci prejemnih nalogov;
- - oblike izdatkov;
- - dnevnik blagajne-operaterja;
- -knjižnica.
Navodila
Korak 1
Izračunajte omejitev stanja gotovine in ta izračun pošljite svoji banki. Vsa gotovina, ki presega limit, je treba deponirati pri banki. Izjeme od tega pravila so le pet dni od datuma zapadlosti za izplačilo plač ali drugih izplačil.
2. korak
Če ima organizacija ločene pododdelke z ločenimi bančnimi računi, se za vsako takšno podrazdelek izračuna meja denarnega stanja.
3. korak
Vsa potrdila in izstavitve iz blagajne morajo biti sestavljena s primarnim dokumentom vzpostavljenega obrazca - potrdilom ali izdatkom. Hranite evidenco prejemkov in nalogov za bremenitev, da ohranite vrstni red oštevilčenja dokumentov. Vse transakcije o gibanju denarja vpišite v blagajno.
4. korak
Upoštevajte pravilnost izpolnjevanja dohodnih in odhodnih dokumentov ter blagajne. Zneski v blagajniških nalogih morajo biti izpolnjeni z besedami, na nalogih so potrebni podpisi računovodje in poslovodje. Listi blagajne morajo biti oštevilčeni. Knjiga mora biti vezana, pritrjena z opombo o številu listov in pečatom.
5. korak
Pred koncem delovnega dne poročilo odstranite iz blagajne. Podatke poročila zapišite v dnevnik blagajne. Poleg podatkov o dnevnem iztržku iz izkaza denarnih sredstev v knjigi blagajniškega operaterja odraža znesek iztržka, izročen banki, in stanja na začetku in koncu vsakega dne.
6. korak
Ko konec dneva odstranite stanje, pripravite poročilo o blagajni - na snemljivi del lista blagajne izberite vse primarne dokumente za dan. Poročila o denarnih sredstvih pravočasno oddajte računovodstvu.
