Faktoring je sklop storitev, ki jih banka ponuja podjetjem, ki poslujejo na podlagi odloženega plačila. Z vidika podjetja je faktoring odstop terjatev za terjatve.
Vrste faktoringa
Faktoring je med podjetniki vse bolj priljubljen. Prednosti so očitne za vse udeležence na trgu faktoringa - prodajalec prejme dodatna obratna sredstva, kupec prejme odloženo plačilo, banka prejme provizijo in zagotovi sredstva. Faktoring je urejen v 43. členu. Civilni zakonik Ruske federacije "financiranje proti odstopu denarne terjatve".
Stroški storitev zaupnega faktoringa so višji od stroškov odprtih storitev faktoringa, ker tveganja faktoring družbe so v tem primeru večja.
Med mladimi dinamičnimi podjetji, ki jim primanjkuje obratnih sredstev, je faktoring zelo všeč.
Faktoring pripisuje stranki obratna sredstva in obravnava terjatve v zameno za provizijo. Najpogosteje banke nastopajo kot zastopnice, vendar so v skladu z zakonodajo to lahko druge kreditne in poslovne organizacije, ki imajo potrebno dovoljenje. Pretok dokumentov pri faktoringu je precej poenostavljen - vsak naslednji znesek financiranja se plača ob predložitvi odpremnih dokumentov banki. Včasih lahko faktoring podjetja prevzamejo ne le kreditne funkcije, temveč prodajo, oglaševanje, računovodstvo, tako da se lahko stranka osredotoči izključno na proizvodnjo.
Obstaja več vrst faktoringa:
- odprti (konvencionalni) faktoring - v tem primeru prodajalec obvesti kupca o dodelitvi dokumentov faktoring podjetju (računi, računi itd.), kupec nakaže denar po pogodbi neposredno faktoringu;
- zaprti (zaupni) faktoring se razlikuje po tem, da kupec ne ve za dodelitev pravic, da terja svoj dolg do faktoring družbe;
- faktoring z regresno pravico predpostavlja, da lahko faktoring družba od upnika zahteva, da mu povrne dolg, če posojilojemalec noče plačati. V praksi so neregresni sporazumi izjemno redki.
Zaprta shema za izvajanje faktoringa
Zaprti faktoring se izvaja po naslednjem algoritmu:
- dobavitelj blago odpremi na podlagi odloženega plačila;
- faktoring podjetje od dobavitelja prejme dokumente, ki potrjujejo pošiljko blaga (računi, računi, akti itd.);
- faktoring družba kupcu odplača dolg v višini do 90% in dobi pravico zahtevati, da se kupčevemu dolgu povrne v njegovo korist;
- na koncu pogodbe kupec dolg prodajalcu izplača, ta pa ga prenese na banko;
- faktoring družba vrne preostalih 10% transakcije, zmanjšane za stroške zaprte storitve faktoringa;
Če se dobavitelj sooči z brezvestnim kupcem, ki ne izpolni svojih obveznosti, je še vedno dolžan plačati celoten znesek faktoringu.
Prednosti zaprtega faktoringa
Zakaj podjetniki uporabljajo zaprte faktoring storitve. Glavni razlog je ta, da lahko podjetje s privlačnimi pogoji pošiljanja znatno poveča svojo bazo strank. Izgube iz take sheme so enake le znesku obresti, ki jih plača banki za faktoring storitve.
Zaprti faktoring ni v nasprotju z zakonom - čl. 382 Civilnega zakonika Ruske federacije določa, da "za prenos upnikovih pravic na drugo osebo ni potrebno soglasje dolžnika, razen če zakon ali sporazum ne določata drugače."
Zaprti faktoring ponuja priložnost za kreditiranje dolga in odloženo plačilo. Hkrati vam omogoča, da prezrete prepoved kupca za sodelovanje s faktoring podjetjem.
Ta vrsta posojanja vam omogoča, da dopolnite obratni kapital brez zavarovanja, dolg je kritje obveznosti.
