Denarne transakcije v organizaciji morajo biti prikazane v primarnih dokumentih. Za obračun gotovinskih transakcij se uporablja odhodni blagajniški nalog (CKO), na podlagi katerega se iz blagajne izda denar. Izdaja sredstev na računu za izdatke se izvede šele na dan, ko je dokument sestavljen. Obrazec blagajniškega naloga ima odobren obrazec KO-2.
Potrebno je
- - Obrazec obrazca KO-2.
- - Dokumenti, ki dajejo podlago za izdajo sredstev iz blagajne (naročilo, naročilo, predhodno poročilo itd.).
Navodila
Korak 1
V vrstico "Organizacija" navedite polno ime organizacije in kodo OKPO.
2. korak
V stolpca "Številka dokumenta" in "Datum sestavljanja" vnesite serijsko številko gotovinske poravnave in datum izdaje denarja.
3. korak
V stolpcu "Ustrezni račun" navedite račun, v bremenitvi katerega boste odražali znesek, izdan iz blagajne, v stolpcu "Dobropis" - račun 50.
4. korak
V stolpec "Znesek" izpolnite številke z zneskom izdanih sredstev.
5. korak
V vrstico "Izdaja" navedite priimek, ime in patronik osebe, ki ji je denar izdan iz blagajne.
6. korak
V stolpec »Razlog« napišite namen izdaje denarja, na primer »izkupiček je bil izročen banki«, »izdan evidentirano«.
7. korak
V vrstico "Znesek" z veliko začetnico navedite znesek: rublje - z besedami, kopejke - v številkah.
8. korak
V vrstico "Priloga" vnesite dokumente, na podlagi katerih poteka izdaja: ime, številka in datum priprave.
9. korak
Predložite blagajniški nalog za podpis upravitelju in glavnemu računovodji. V vrstico »Prejeto« prejemnik denarja z besedo vpiše prejeti znesek.
10. korak
V vrstico »Za« navedite podrobnosti dokumenta, ki dokazuje identiteto prejemnika.
