Dnevnik blagajne-operaterja je dokument, ki se izpolnjuje vsak dan. Vodi evidenco prejemkov in izdatkov. Odčitki števcev na blagajni se zabeležijo. Revija mora biti vezana, oštevilčena, podpisana s strani davčnega organa, glavnega računovodje in višje blagajne. Napisati je treba uradni žig organizacije. Zapisi so narejeni s črnilom ali pisalom, brez madežev in popravkov. Če obstajajo popravki, se namesti pečat in podpisi glavnega računovodje in starejše blagajne. Vsak blagajnik ima svoj dnevnik.
Navodila
Korak 1
V stolpec # 1 zapišite datum (dan, mesec, leto).
2. korak
Stolpec št. 2 se izpolni, če obstajajo oddelki. Če ni razdeljen na odseke, vam ga ni treba izpolniti.
3. korak
V stolpec številka 3 zapišite priimek, ime in ime lastnika blagajne, ki dela na določen dan.
4. korak
V stolpec št. 4 zapišite odčitke blagajne ob zapiranju. Zaporedna številka Z-poročila.
5. korak
V stolpec št. 5 zapišite odčitke kontrolnega števca. Davčni urad na to rubriko ni pozoren. Lahko ga izpolnite ali pa postavite pomišljaj.
6. korak
Stolpec 6 - odčitki seštevalnega števca na začetku delovne izmene.
7. korak
Stolpca №7 in №8 podpišeta blagajnik - blagajnik in starejši blagajnik.
8. korak
V stolpec številka 9 zapišite natančne odčitke blagajne na koncu delovne izmene.
9. korak
Stolpec 10 - znesek prihodka na dan. Biti mora enaka razliki med stolpcima 6 in 9. Odštejemo odčitke na začetku izmene od odčitkov na koncu izmene.
10. korak
Stolpec 11 - znesek denarja (prihodek).
11. korak
Stolpec 12 - število sprejetih dokumentov za plačilo.
12. korak
Stolpec št. 13 - skupni znesek sredstev za sprejete dokumente.
13. korak
Stolpec št. 14 - skupni znesek izkupička (dodajte številki v stolpcih št. 11 in št. 13).
14. korak
Stolpec št. 15 - znesek denarja, vrnjen kupcu za udarjene čeke. Vsota zbranih stolpcev št. 14 in št. 15 mora sovpadati s stolpcem št. 10.
15. korak
Denar lahko vrnete iz blagajne samo za udarne čeke, ob vračilu denarja uporabite akt KM - 3.
16. korak
Stolpec številka 16 - podpis blagajne.
17. korak
Stolpec 17 - podpis starejše blagajnice.
18. korak
Stolpec 18 vsebuje podpis glavnega računovodje. Vsi podpisi se naredijo ob koncu delovne izmene.
