Operativno finančno načrtovanje je sestavljeno iz priprave plačilnega koledarja, gotovinskega načrta, izračunov glede potrebe po posojilu. Zahvaljujoč postopku je mogoče pravočasno plačevati, nadzorovati gibanje denarja znotraj podjetja in zunaj njega.
Operativno finančno načrtovanje je dodatek sedanjemu. Uvede se postopek nadzora nad prejemom dejanskih prihodkov na račun podjetja, da se zagotovi finančni uspeh podjetja. Za reševanje problemov se uporabljajo objektivne informacije ob upoštevanju trendov gospodarskega razvoja, inflacijskih procesov in možnih prilagoditev proizvodnih tehnologij.
Operativno finančno načrtovanje vključuje pripravo:
- koledar plačil;
- gotovinski načrt;
- izračunavanje potrebe po kratkoročnem posojilu.
Urnik plačila
To je oblika, ki podrobno opisuje finančni promet prek poravnalnih, valutnih in drugih računov podjetja. Porabo sredstev na podlagi teh podatkov je mogoče načrtovati ob upoštevanju vseh časovnih okvirov. To vam omogoča poravnave in pravočasna plačila v različne državne sklade.
Koledar je sestavljen za en mesec. Informacije lahko razdelimo na krajše časovne intervale. Pogoji in obsegi take oblike se določijo ob upoštevanju pogostosti glavnih količin financiranja. Zahvaljujoč dokumentu lahko učinkovito nadzorujete porabo sredstev v težkih finančnih razmerah, krizah.
Gotovinski načrt
Razume se kot načrt gibanja gotovine prek oddelka za poravnavo podjetja. Zagotavlja pravočasno prejemanje financiranja s strani bank, omogoča spremljanje njihovega gibanja. Gotovinski načrt je v nasprotju s koledarjem sestavljen za eno četrtino.
Gotovinski načrt ima štiri glavne odseke:
- vir denarnih tokov;
- stroški;
- izplačila plač;
- koledar plač za predhodno določene datume.
Pri predložitvi dokumenta finančnim kreditnim institucijam se evidentira stanje denarnih sredstev, določijo se različne omejitve. Pri interakciji s komercialnimi finančnimi institucijami se izračunajo prihodki gotovine. Podatki se prenašajo na različne organe in Centralno banko Ruske federacije. V slednjem se oblikuje napoved prometa za državo.
Izračun potrebe po kratkoročnem posojilu
Ta del načrtovanja je pomemben, če podjetje potrebuje kratkoročno posojilo. Izračun vključuje izračun velikosti posojila in zneskov, ki jih na koncu vrnete banki. Upoštevata se učinkovitost kreditiranega dogodka in pričakovani prihodek. Slednji morajo zagotoviti izključitev kazni.
Zadnja faza je priprava analitičnega povzetka. Sklepa o načrtovani oskrbi podjetja s financami, virih njihovega nastanka.
Tako je načrtovanje sestavni del upravljavskih dejavnosti. Omogoča vam, da konkretizirate razvojne cilje podjetja, pravilno porazdelite finančne tokove. Podjetje lahko s pomočjo načrtov hitro in brez napak določi količino finančnih virov, potrebnih za podporo tekočim dejavnostim, določi zaporedje in čas posameznih finančnih transakcij.
