Omejitev stanja gotovine je dovoljena količina gotovine ob koncu delovnega dne, ki jo je treba hraniti v blagajni. Čez dan prostor za shranjevanje ni omejen. Ob koncu dneva je treba celoten znesek, ki presega limit, nakazati pri banki na tekoči račun podjetja. Obstaja pa nekaj izjem. Organizacija lahko preseže mejo gotovine na blagajni, vendar največ tri dni.
Potrebno je
- Obrazec za izračun meje denarnega stanja po obrazcu št. 0408020 v dvojniku
- Kalkulator
Navodila
Korak 1
Omejitev denarnega stanja je treba določiti letno. Računovodja organizacije izpolni obrazec, ki ga je mogoče dobiti pri servisni banki ob koncu leta. Če ima organizacija več tekočih računov v različnih bankah, se morate obrniti na enega od njih po vaši izbiri.
2. korak
Za izračun meje morate vzeti znesek denarnih prejemkov za zadnje 3 mesece in izračunati povprečni dnevni prihodek tako, da delite skupni znesek prihodka s številom delovnih dni, za katere so bili prejeti. Če želite določiti povprečni urni prihodek, dobljeni znesek delite s številom opravljenih ur v enem dnevu.
3. korak
Nato morate izračunati stroške za 3 mesece. V odhodke ni treba vključevati prejemkov, plač in štipendij. Določite svojo povprečno dnevno porabo.
4. korak
Na podlagi prejetih podatkov določite, kakšno stanje gotovine naj bo za normalno poslovanje podjetja. Bolje je, da navedete višjo številko, kot ste pričakovali, in banka se bo odločila, ali bo odobrila ta znesek ali ga zmanjšala. Če je vaše podjetje oddaljeno in se le redko zbira, lahko znesek omejitve povečate.
5. korak
Pri izračunu limita navedite namene, za katere boste morda potrebovali gotovino. Praviloma gre za izdatke za plače, gospodinjsko blago, pisarniški material in druge gospodinjske stroške.
6. korak
Obrazec je treba izpolniti v dveh izvodih, podpisati ju morata direktor in glavni računovodja, pritrditi pa mora tudi pečat organizacije.
