Izraz pranje denarja je bil prvič uporabljen v ZDA v osemdesetih letih. Omenil je dohodek od prodaje mamil, ki se je iz nezakonitega denarja pretvoril v zakonitega.
Namen pranja denarja
Pranje denarja je nadomestitev nezakonitih virov dohodka s fiktivnimi zakonitimi. Za to se denar izvede skozi vrsto preobrazb, da se zakrijejo prvotni viri njihovega prejema. Od zunaj se zdi, da denar prihaja iz pravnih poslov. "Izprani" denar se lahko uporabi pri poslovnem prometu in osebnih potrebah lastnika.
Potreba po pranju denarja se lahko pojavi v številnih primerih. Na primer v primeru kaznivega izvora dohodka ali nepripravljenosti za oglaševanje resničnega vira dohodka iz varnostnih razlogov ali iz drugih razlogov. Toda v večini primerov je obstoj koncepta "pranja denarja" tesno povezan s sivo ekonomijo in širjenjem nezakonitih vrst podjetniške dejavnosti.
Pranje denarja je treba razlikovati od utaje davkov in unovčenja. Danes so v Rusiji gotovinske operacije bolj priljubljene kot pranje denarja.
Faze pranja denarja
Postopek pranja denarja običajno vključuje naslednje korake:
- sprva je storjeno kaznivo dejanje (na primer korupcija, trgovina z mamili in ljudmi, terorizem, prevare itd.);
- umestitev - "mešanje" premoženjske koristi, pridobljene s kaznivimi dejanji, v tok zakonitih komercialnih skladov;
- prikrivanje ali zameglitev sledi - denar se dvigne na druge račune, razdeli med različna sredstva ali dvigne v druge države;
- integracija - ustvari se videz zakonitosti in zakonitosti pridobljenega bogastva, ta denar se zbere na pravnem računu in vloži v katero koli sredstvo.
Metode pranja denarja
Danes obstaja veliko načinov za pranje denarja. Enega od njih najdemo v filmu "Diamantna roka", ko je bil izkupiček tihotapljenja legaliziran z odkritjem zaklada.
Shema se pogosto uporablja za "strukturiranje" dohodka ali za umetno razdelitev dejavnosti na majhne z majhnimi zneski. Denar se prenaša po več kanalih (banke, pošte, zastavljalnice) in se kopiči na enem računu.
Tudi pri pranju denarja je mogoče uporabiti široko mrežo fiktivnih podjetij, ki so večinoma registrirana pri imenovanih ustanoviteljih in z ukradenimi potnimi listi. Na njihovih računih se kopičijo zneski denarja, ki se nato dvignejo na račun drugega podjetja.
Pogosta orodja za "pranje denarja" so elektronske denarnice, vrednostni papirji, bančna potrdila.
