Danes so posojila sestavni del gospodarstva, potreben za njegovo normalno delovanje. Za industrijska podjetja je to priložnost, da pridobijo proizvodna sredstva s periodičnim plačevanjem njihove vrednosti. Za trgovska podjetja - pokrivanje pomanjkljivosti obratnega kapitala. Za posameznike - možnost prejema sredstev za osebno uporabo.
Kreditno tveganje
V vseh finančnih kreditnih razmerjih sta medsebojno povezani stranki - posojilojemalec in posojilodajalec. V tem primeru posojilodajalec nosi določena finančna tveganja. Vendar posojilodajalec zavestno tvega in v primeru neplačila posojilojemalca prejme izgubo.
Glede na kreditno finančno razmerje med podjetji in bankami lahko opazimo pomembno razmerje med entitetami. Po eni strani banka, ki je podjetju izdala posojilo, nosi tveganje, da ji posojilojemalec pravočasno in v celoti ne vrne dolga. Po drugi strani pa lahko podjetje, ki ima prosta sredstva in jih položi na svoje bančne račune, v primeru likvidacije bank popolnoma izgubi. Poleg tega lahko družba prejme manjši dobiček od obrestnih mer depozita. Banka na primer ve, da je podjetje stabilen vlagatelj in ne ponuja visoke obrestne mere za nov depozit, ki bi ga podjetje lahko dobilo pri drugi banki, ko bi tam dajalo prosta sredstva.
Ker kreditna tveganja obstajajo v celotnem obdobju posojila, jih posojilodajalci ocenjujejo na različne načine.
Ocena in zmanjšanje kreditnega tveganja
Najpogostejša in preverjena metoda ocenjevanja tveganja je točkovanje. Pri delu s to metodo se sestavi točkovna karta. Na tej kartici se na podlagi vprašalnika posojilojemalca določijo ocenjevalne točke, ki tvorijo mejno vrednost za odločitev: prosilcu navesti kredit ali zavrniti. Pri uporabi metode točkovanja je treba upoštevati regionalno gospodarsko raven in pogoje, v katerih posojilojemalec živi.
Pri obravnavanju prošenj za posojilo se pogosto vodijo po tako imenovani metodi "ročne ocene" kreditnih tveganj. Pri uporabi te metode se lahko čas za izdajo posojila zavleče, saj mora uslužbenec banke ročno preveriti podatke iz prosilčevega vprašalnika glede na različne baze banke. In to je notranja zgodovina banke, osnova kreditne zgodovine. Ta metoda je za posojilodajalca varnejša glede na tveganja.
Pri izvajanju analize kreditnega tveganja se določi znesek največje izgube, ki jo lahko posojilodajalec povzroči v celotnem obdobju trajanja pogodbe z največjo določeno verjetnostjo. Potencialni posojilodajalci lahko izkoristijo priporočila Baselskega odbora za oceno tveganja.
Z uporabo teh metod lahko znatno zmanjšate tveganje posojil. Za zmanjšanje tveganj je mogoče tudi priporočiti uvedbo zavarovalnih premij za posojanje, določitev omejitev za bančno poslovanje in rezervne sklade v primeru izgub.
