Omejitev gotovine je največji znesek denarja, ki ga organizacija lahko ob koncu delovnega dne pusti na svoji blagajni. Omejitev denarnega stanja se določi enkrat letno na podlagi izračunov podjetja in odobri banka, ki služi podjetju. Vprašanje ureja uredba Centralne banke Ruske federacije z dne 5. januarja 1998. Št. 14-P "O pravilih za organizacijo gotovinskega obtoka na ozemlju Ruske federacije".
Potrebno je
- Čuječnost;
- pismenost;
- poznavanje formul.
Navodila
Korak 1
Vzemite obrazec številka 0408020 v dveh izvodih. Namenjen je vnosu podatkov za izračun meje denarnega stanja in izdaji dovoljenja za porabo gotovine iz prejemkov, prejetih na blagajni podjetja. Vnesite ime podjetja, številko tekočega računa in ime banke, v katero oddate plačilo.
2. korak
Izpolnite vse zneske v tisoč rubljev. V polju "Denar in denarni prejemki za zadnje 3 mesece" navedite dejanske prejemke na blagajni za določeno obdobje. Če se je obseg prihodkov močno spremenil, navedite podatke za zadnji mesec. Za podjetja, ki šele začenjajo sodelovati z blagajno, navedite pričakovani znesek za naslednji mesec. Če blagajne ni na blagajni, postavite pomišljaj.
3. korak
Skupni navedeni znesek prihodka delite s številom delovnih dni v obračunskem obdobju. V polje »Povprečni dnevni prihodek« vnesite nastalo število. Povprečni dnevni prihodek delimo s številom opravljenih ur na dan. Rezultat vnesite v polje "Povprečni urni prihodek".
4. korak
Izračunajte dejanski znesek denarnih izdatkov iz blagajne podjetja za zadnje 3 mesece. Upoštevajte, da plače in socialni prejemki niso vključeni v izračun. Podobno kot pri postavki 1 v primeru močnih sprememb obsega navedite podatke za zadnji mesec, za novo ustanovljena podjetja pa načrtovani znesek. Izračunajte in izpolnite svojo povprečno dnevno porabo.
5. korak
Navedite pogoje, pod katerimi nameravate izročiti izkupiček (dnevno, naslednji dan, vsakih nekaj dni). Izraz mora biti utemeljen; za to se izpolnite polji "Delovni čas" in "Čas dostave iztržka". Če je podjetje odprto do 18.00 ali 19.00, se rok običajno določi vsak dan. Če organizacija dela pozno in banka nima večerne blagajne ali službe za večerno pobiranje gotovine, je določen izraz "naslednji dan". Za organizacije, ki se nahajajo daleč od bank (na primer v vaseh), je rok določen "1-krat v _ dneh", meja denarnega stanja pa je enaka več povprečnim dnevnim zaslužkom.
6. korak
Razumna mejna vrednost je razlika med povprečnimi dnevnimi prejemki in izdatki. Na podlagi izračunov izpolnite polje "Zahtevani znesek omejitve". Znesek lahko postavite nekoliko višji od izračunanega, običajno se banke strinjajo z majhno maržo. Če ni potrdil, je količina nastavljena na povprečno dnevno porabo.
7. korak
Ta obrazec vsebuje tudi polje za namene, za katere je dovoljeno porabiti denarni prihodek iz blagajne podjetja. Izpolnite jo glede na dejanske potrebe po izdaji sredstev iz blagajne.
8. korak
Obe kopiji izračuna podpišite z vodjo podjetja in glavnim računovodjem in jih odnesite v banko v odobritev. Banka bo svojo „sodbo“vnesla v polje „Odločitev bančne institucije“, kjer bo določila določen znesek meje denarnega stanja in dovoljene namene porabe premoženja. Če podjetje sodeluje z več bankami, potem lahko izračun odobri katera koli od njih in nato pošlje obvestilo o določeni meji drugim bankam.
