Vsako gibanje denarja na blagajni organizacije mora biti zagotovo pravilno formalizirano. Za to mora blagajnik sestaviti poročilo, ki se nato pošlje računovodji v nadaljnje računovodstvo. V nekaterih majhnih organizacijah na kadrovskem stolu ni položaja blagajnika, zato je glavni računovodja odgovoren za vzdrževanje in obdelavo gotovinskih dokumentov. Za ohranjanje denarne discipline je zelo pomembno, da pravilno sestavite vse dokumente.
Navodila
Korak 1
Poročilo blagajnika bi moralo biti oblikovano v tistih dneh, ko je pri blagajni prišlo do kakršnih koli premikov: ali je šlo za izdajo denarja za poročilo ali za izplačilo plač.
2. korak
Poročilo blagajničarja mora vsebovati enake podatke kot svobodni list blagajne. Običajno so v računovodskih programih obrazci, ki se samodejno ustvarijo ob vnosu podatkov. Če uporabljate ročno računovodstvo, je obrazec blagajniškega poročila kopija listka.
3. korak
Poročilo blagajnika mora vsebovati podatke, kot so serijska številka dokumenta, datum priprave, znesek in ime operacije.
4. korak
V blagajniško poročilo priložite vse dokumente, ki potrjujejo pretok denarja. Če je to vprašanje za poročilo, priložite blagajniški nalog (obrazec št. KO-2). Ko denar prispe na blagajno organizacije, priložite blagajniški račun (obrazec št. KO-1). Če gre za izdajo plač, poleg denarnega bona za odhodke priložite še plačilno listo (obrazec št. T-53).
5. korak
Priporočljivo je, da blagajniško poročilo hranite v ločeni mapi. Dopolnite ga v kronološkem vrstnem redu, na koncu obdobja (lahko je mesec, četrtletje, polletje, leto itd.), Šivajte vse liste, jih oštevilčite. Na koncu na zadnji list napišite: "Prešit, oštevilčen in pritrjen (navedite, koliko listov)." Pri izračunu upoštevajte prejemke, naročila in izpiske.
6. korak
Ne pozabite, da je blagajniško poročilo kopija listka, vendar z bolj razširjenimi informacijami. Razlika je v tem, da jo mora podpisati blagajnik, na blagajniško knjigo pa glavni računovodja in vodja organizacije.
7. korak
Banka, ki vam streže, bo morda zahtevala dokumente za preverjanje vzdrževanja denarne discipline, v tem primeru morate poleg blagajne predložiti tudi samo poročilo.
