Finančna analiza banke vam omogoča, da določite njeno likvidnost in sposobnost delovanja v sodobnih razmerah. Z analizo kazalnikov uspešnosti in tekočega poslovanja vodstvo kreditne institucije določi dolgoročno politiko in načrtuje nadaljnji razvoj na podlagi potencialnih in dejanskih trendov.
Navodila
Korak 1
Izvedite strukturno analizo bilance stanja. Za to je treba sestaviti preglednico sredstev, obveznosti in zunajbilančnih postavk dejavnosti banke. Razdružite naložbe, prihodke, odhodke in obveznosti podjetja glede na vrsto in čas. Določite kazalnike deleža izposojenih sredstev in naložb bank. Na podlagi teh tabel se določi tržno območje, v katerem je koncentrirana večina poslovanja banke, in tveganja, povezana s spremembami v strukturi sredstev in obveznosti.
2. korak
Pripravite izkaz poslovnega izida banke, da določite poslovno uspešnost. Analizirajte te kazalnike in ugotovite glavne vrste odhodkov ter vire dohodka kreditne institucije. Ugotovite operacije, ki imajo največji vpliv na spodnjo vrstico. Ocenite učinkovitost strukture sredstev in obveznosti ter dela banke za poročevalno obdobje.
3. korak
Analizirajte kapitalsko ustreznost, ki bo razkrila stopnjo stabilnosti kapitalske osnove in njeno zadostnost za pokrivanje izgub zaradi različnih tveganj. Na podlagi kazalnikov sestave kapitala in premoženja banke predvidejte stanje kapitalske ustreznosti za prihodnost.
4. korak
Ocenite tveganja banke, povezana s tem, da nasprotne stranke ne izpolnjujejo svojih obveznosti. V ta namen sestavite tabele posojil po ročnosti, vrsti in strukturi kreditnega portfelja. Na podlagi prejetih podatkov določite kakovost kreditne politike banke.
5. korak
Ugotovite tveganja kreditne institucije, ki so povezana z neugodnimi spremembami deviznih tečajev ali tržne vrednosti finančnih instrumentov. Ugotovite stopnjo vpliva tovrstnih dejavnikov na finančno stanje banke.
6. korak
Izračunajte likvidnost banke. Na podlagi prejetih podatkov določite stanje kakovosti upravljanja likvidnosti, stabilnost virov, trende stanja izračuna itd.
