Priljubljenost različnih vzajemnih skladov in družb za upravljanje narašča. Delnica za razliko od delnic in obveznic nima nominalne vrednosti. Ocenjena vrednost delnice je zakonsko določena glede na vrednost sredstev, ki sestavljajo določen vzajemni sklad.
Navodila
Korak 1
Delnica je imenski vrednostni papir, ki daje lastniku (investitorju) pravico do določenega deleža premoženja vzajemnega sklada. Lastništvo delnice daje vsakemu vlagatelju enak znesek pravic, vključno s pravico do odplačila svojega deleža po njegovi trenutni vrednosti, tj. prejeli denarno vsoto, ki ustreza deležu.
2. korak
Ocenjena vrednost naložbene enote se določi po naslednji formuli: RSP = NAV / Q, kjer je: NAV neto vrednost sredstev investicijskega sklada; Q je skupno število naložbenih enot.
3. korak
Vrednost čistega premoženja vzajemnega sklada se določi glede na njegovo vrsto. Za sklad odprtega tipa se ta vrednost izračuna ob koncu delovnega dne, za sklad intervalnega tipa - na datum zaprtja intervala.
4. korak
Čista vrednost sredstev sklada je razlika med vrednostjo sredstev in zneskom obveznosti, ki jih je treba poravnati s temi sredstvi. Razlika se upošteva v času določitve čiste vrednosti sredstev, tj. ob koncu dneva ali intervala s strani družbe za upravljanje sklada.
5. korak
Delnica ni fizično zavarovanje; ime in podatki delničarja so vpisani v poseben register vlagateljev. Na podlagi tega sistema evidenc se izračuna število izdanih enot v času določitve ocenjene vrednosti. Register vodi posebna registrska organizacija, ki podatke posreduje družbi za upravljanje.
6. korak
Način določanja ocenjene vrednosti delnice ni odvisen od števila novoprihajajočih in odhajajočih delničarjev. Pri izdaji in odkupu delnice se ocenjena vrednost spremeni za znesek pribitka oziroma popust na stroške. Doplačilo za nakup delnice ne sme presegati 1,5% ocenjenih stroškov, popust - največ 3%.
7. korak
Presežek ocenjene vrednosti je znesek nadomestila, ki ga družba za upravljanje prejme za kritje stroškov izdaje delnic vlagateljem. Družbi za upravljanje se zagotovi popust na ocenjeno vrednost za povračilo stroškov postopka odkupa delnic.
