V skladu z rusko zakonodajo jih morajo vse organizacije, ki imajo prosta sredstva, hraniti v finančni instituciji. Centralna banka Ruske federacije je vzpostavila pravila za vzdrževanje denarne discipline. To vključuje operacije, kot so denarni tok, omejitev stanja denarnih sredstev, poravnava denarja organizacije s svojimi nasprotnimi strankami in drugo.
Navodila
Korak 1
Kot pravna oseba morate voditi blagajno. Ima enoten obrazec št. KO-2. Knjigo sestavi blagajničarka, podpiše jo glavni računovodja. Vsako leto se sestavi nov obrazec, starega oštevilčijo, zašijejo, podpiše vodja in izroči arhivu.
2. korak
Vsak dan izpolnite blagajno, vendar le, če so ta dan na blagajni organizacije opravljali transakcije, na primer izdajanje plač. Registrirajte gibanje gotovine s pomočjo dohodnega ali odhodnega blagajniškega naloga.
3. korak
Izračunajte letno mejo stanja sredstev v blagajni podjetja. O tem se je treba dogovoriti z bančno podružnico, ki vam služi. Če na koncu dneva stanje gotovine preseže določeno mejo, jo vrnite blagajni, sicer boste kršili denarno disciplino.
4. korak
Če dvigujete sredstva s tekočega računa, jih morate uporabiti za namene, ki ste jih navedli v čekovni knjižici. Ne pozabite, da imajo gotovinska plačila med pravnimi osebami svoje odtenke, na primer znesek gotovinskih plačil po eni pogodbi ne sme presegati 100 tisoč rubljev.
5. korak
Imate pravico izdajati sredstva na račun svojih zaposlenih. Če želite to narediti, sestavite blagajniški nalog. Za poročilo morajo zaposleni računovodstvu predložiti dokazila. Stroški morajo biti ekonomsko upravičeni. Pripravite poročilo o stroških, ki temelji na čekih, potrdilih ali drugih dokumentih. Dokument priložite poročilu blagajne.
6. korak
Vsi obrazci morajo biti pravilno izpolnjeni. V gotovinskih dokumentih navajajte samo zanesljive podatke, obvezno jih podpišite in namestite pečat organizacije.
7. korak
Sredstva je treba hraniti na varnem ali drugem varnem mestu. Kot vodja organizacije morate dolžnosti vzdrževanja denarne discipline z ukazom zaupati blagajničarju ali drugi pooblaščeni osebi.
