Dostavo gotovine banki ureja ustrezni pravni okvir. Zlasti postopek za vodenje gotovinskega poslovanja in resolucija državnega odbora za statistiko. Za zamenjavo gotovine se izda nalog za poravnavo gotovine (TCO), ki potrjuje dejstvo nakazila denarja iz blagajne na banko.
Potrebno je
- - poravnalni gotovinski nalog;
- - denar;
- - obvestilo za polog v gotovini;
- - potrdilo;
- - Bančni izpisek.
Navodila
Korak 1
Gotovino, ki jo ima organizacija kot rezultat svoje gospodarske dejavnosti, mora v skladu s tako imenovano gotovinsko disciplino knjižiti v blagajno in jo do konca delovnega dne dostaviti banki na svoj tekoči račun. Samo zasebni podjetniki so oproščeni nakazila gotovine pri banki.
2. korak
Če želite gotovino položiti na banko, boste potrebovali nalog za poravnavo gotovine. Njegova oblika N KO-2 je odobrena z odlokom Državnega odbora za statistiko Rusije z dne 18.08.1998 N 88. RKO v enem izvodu izpiše računovodja, nato pa potrdi s podpisom glavnega računovodje in vodja podjetja.
3. korak
Dostavo gotovine opravi blagajna ali zaupanja vredna oseba. Storitve izterjevalcev lahko uporabljate tudi tako, da z banko sklenete pogodbo o storitvah izterjave. Toda ta storitev je precej draga, tako da se navadno nanjo zatečejo velika podjetja, majhna pa praviloma denar donirajo sama.
4. korak
V blagajni vrstica »izdaja« označuje priimek, ime in zaimek osebe, ki ji je dan denar na deponiranje pri banki. V vrstici "osnova" - vsebina finančne transakcije. Praviloma gre za prenos denarja na banko od iztržka in prodajo blaga in storitev.
Nalog za poravnavo mora biti vpisan v dnevnik dohodnih in odhodnih listin v obrazcu N KO-3.
5. korak
Pri predaji gotovine na blagajni bančne institucije morate izpolniti obvestilo o denarnem prispevku (obrazec št. 0402001), predložiti blagajniški račun in prejeti potrdilo, ki vam ga mora bančni računar prejem denarja. Na računu mora biti potrjena žig banke.
6. korak
Po tem so skupaj z blagajno pritrjeni na tisti del blagajne, ki se izpolni kot kopija in odtrga. Banka vam izda tudi bančni izpisek. Ko je denar nakazan na tekoči račun, računovodja knjiži dobropis 51 v dobro 50, ki odraža spremembo denarja iz blagajne v banko.
