Kaj je dokumentarni kredit, bi morali vedeti fizične in pravne osebe, ki sodelujejo pri nakupu in prodaji določenega izdelka. Ta način plačila omogoča zaščito prodajalca in kupca pred finančnimi izgubami.
Na vprašanje, kaj je dokumentarni kredit, ni natančnega odgovora. Pojem je mogoče razlagati kot pogodbo in kot določeno metodo, način določanja posla med prodajalcem in kupcem, kadar tretja oseba deluje kot določen porok preglednosti in izpolnjevanja obveznosti.
Kaj je dokumentarni kredit
Glavna naloga trgovanja na kateri koli ravni ni le prodaja ali nakup izdelka, temveč tudi odprava tveganja za finančne izgube. Zato obstaja takšna vrsta transakcije, kot je dokumentarno dobroimetje. Gre za dogovor, v katerem sodelujejo tri stranke - prodajalec, kupec in porok plačila, ki je najpogosteje finančna institucija, banka. Shema akreditiva strankam v poslu daje popolno jamstvo, da bo partner izpolnil obveznosti. Dokumentarni akreditivi so več vrst:
- preklicljivo in nepreklicno,
- potrjeno in rezervirano,
- pokrit ali nepokrit,
- z "rdečimi" klavzulami,
- vrtljivi in krožni,
- kumulativno.
Banka pri takem sporazumu sodeluje kot tretja oseba, porok, le če je ena od strank v transakciji, običajno kupec, njena stranka. Kakšna bo pogodba (vrsta in pogoji), v kakšnem vrstnem redu in v kakšnem roku bo po njej izvedeno plačilo - vse te nianse določijo strokovnjaki banke. Sporazum pogodbene stranke podpišejo šele potem, ko vse klavzule dokumenta v celoti izpolnjujejo predstavnike treh strank.
Udeleženci v dokumentarnih kreditnih poslih
Zanimanje za tak sistem poravnave na ruskem trgu po mnenju finančnih analitikov nenehno narašča. Toda pravna stran, na kateri temelji tak sporazum, ni bila ustrezno preučena, kar pogosto postane razlog za prenehanje transakcij ali njihovo preoblikovanje v goljufivo shemo. Pregledna in varna kreditna transakcija z dokumenti vedno vključuje
- svetovalna banka, ki ni odgovorna za izpolnjevanje klavzul sporazuma, ki prevzame le funkcije posredovanja informacij,
- banka, ki je odgovorna za plačila zneskov, določenih v pogodbi,
- plačnik (prodajalec) in kupec.
V nekaterih primerih tretja banka prevzame odgovornost za plačila, kar ni prepovedano z zakonom in se dejavno izvaja v mednarodnih transakcijah. Število udeležencev, ki sodelujejo v postopku za izpolnitev obveznosti dokumentarnega akreditiva, je lahko do 5.
Prednosti in slabosti dokumentarnega kredita
Dokumentarni kredit je priročen in prilagodljiv mehanizem za poravnave. Kot vsak drug finančni instrument ima tudi svoje prednosti in slabosti. Prednosti vključujejo naslednje točke:
- prodajalec je lahko prepričan, da bo prejel plačilo za svoj izdelek (storitev),
- za kupca odpravlja potrebo po predplačilu,
- plačila se izvedejo šele po koncu transakcije.
Zakonodaja omogoča, da se posamezni pogoji plačila spremenijo v dokumentarni kredit. Na primer, kupec se želi prepričati o kakovosti izdelka, prodajalec pa ga ne želi dostaviti brez predplačila (predplačila). Sporazumu je dodana klavzula, da bo prenos denarja izveden šele po določenem časovnem obdobju oziroma potem, ko banka od kupca blaga prejme obvestilo o njegovi visoki kakovosti. Garancija plačila je banka.
Slabosti take transakcije lahko pripišemo le dejstvu, da bosta morali obe strani plačati storitve banke posrednice. Če pa upoštevamo izključitev tveganj finančnih izgub, potem te nianse ni mogoče šteti za slabost.
